Заключение к проекту решения Сергиево-Посадского района Московской области «О бюджете Сергиево-Посадского муниципального района на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»

3.Контрольно-счетной комиссией рассмотрено Приложение №4 к проекту решения Совета депутатов Сергиево-Посадского муниципального района Московской области «Распределение бюджетных ассигнований по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности), группам и подгруппам видов расходов классификации расходов бюджета Сергиево-Посадского муниципального района на 2017 год», содержащих общую сумму расходов 5 931 134,2 тыс. рублей.

 

Расходы бюджета Сергиево-Посадского муниципального района на плановый период  2018 года составят 6 147 836,1 тыс. рублей (рост к 2017 году 103,65%) и на 2019 год составят 5 361 122,0 тыс. рублей (рост к 2017 году 90,38%). 

 

Контрольно-счетной комиссией проведен анализ расходной части бюджета на 2017 год, в сравнении с принятым и уточненным бюджетом на 2016 год, что свидетельствует об уменьшении расходных обязательств на приоритетные направления развития муниципального района в 2017 году на сумму 41 770,4 тыс. рублей с уточненным бюджетом и  увеличением расходных обязательств на сумму 918 366,3 тыс. рублей с первоначальным бюджетом (Приложение №2).

 

В проекте бюджета по расходом на реализацию мероприятий  24 муниципальных программ  предусмотрено 5 925 999,2 тыс. рублей в том числе:

- за счет средств межбюджетных трансфертов 3 428 518,0 тыс. рублей;

- за счет средств районного бюджета 2 497 481,2 тыс. рублей;

 

-по муниципальной программе «Создание условий для оказания медицинской помощи населению Сергиево-Посадского муниципального района»  по разделу «Здравоохранение» предусмотрено 47 346,0 тыс. рублей из них:

• Социальная поддержка отдельных категорий медицинских работников муниципального района, создание условий для снижения дефицита медицинских кадров в сумме 4 680,0 тыс. рублей;

• Субвенция на обеспечение полноценным питанием беременных женщин, кормящих матерей, а также детей в возрасте до трех лет в Московской области в сумме 42 666,0 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе Сергиево-Посадского муниципального района «Развитие культуры в Сергиево-Посадском муниципальном районе Московской области»  предусмотрено по разделу «Образование» - 243 139,9 тыс. рублей, по разделу «Культура, кинематография» - 332 603,2 тыс. рублей из них:

• подпрограмма I «Развитие библиотечного дела» в сумме 40 392,1 тыс. рублей;

• подпрограмма II «Развитие досуговой деятельности, народного творчества и профессионального искусства и создание комфортных условий для отдыха населения» в сумме 69 935,8 тыс. рублей;

• подпрограммы III «Развитие дополнительного образования детей в сфере культуры» в сумме 243 139,9 тыс. рублей;

• подпрограммы VII  «Создание условий для развития туризма» в сумме 212 500,0 тыс. рублей;

• подпрограмма V «Обеспечивающая подпрограмма» в сумме 9 775,3 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе Сергиево-Посадского муниципального района «Развитие образования в Сергиево-Посадском муниципальном районе Московской области» предусмотрено по разделу «Социальная пролитика» - 71 795,0 тыс. рублей, по разделу «Образование» -  4 139 776,2 тыс. рублей, из них:

• подпрограмма I « Развитие дошкольного образования» в сумме 1 598 917,4 тыс. рублей;

• подпрограмма II «Развитие общего образования» в сумме 2 372 312,6 тыс. рублей;

• подпрограммы III «Развитие дополнительного образования, системы воспитания и психолого-социального сопровождение детей и подростков» в сумме 165 956,1 тыс. рублей;

• подпрограмма IV «Обеспечивающая подпрограмма» в сумме 74 385,1 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе «Развитие информационно-коммуникационных технологий для повышения эффективности процессов управления и создания благоприятных условий жизни и ведения бизнеса в Сергево-Посадском муниципальном районе Московской области» предусмотрено по разделу «Общегосударственные вопросы» - 13 873,0 тыс. рублей из них:

• обеспечение и защита информационно-технологической и телекоммуникационной инфраструктуры в сумме 13 873,0 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе Сергиево-Посадского муниципального района «Развитие физической культуры и спорта в Сергиево-Посадском муниципальном районе Московской области» предусмотрено по разделу «Физическая культура и спорт» - 152 907,7 тыс. рублей из них:

• подпрограмма I «Развитие физической культуры и спорта бюджетных учреждений» в сумме 116 618,7 тыс. рублей;

• подпрограмма II «Проектирование , строительство, реконструкция и капитальный ремонт объектов спорта» в сумме 36 289,0 тыс. рублей;

 

- по муниципальной программе Сергиево-Посадского муниципального района «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Сергиево-Посадском муниципальном районе Московской области на 2015-2020 годы» предусмотрено по разделу «Социальная политика» - 4 019,0 тыс. рублей, по разделу «Охрана окружающей среды»  - 500,0 тыс. рублей, из них:

• другие вопросы в области охраны окружающей среды в сумме 500,0 тыс. рублей;

• софинансирование расходов на улучшение жилищных условий граждан, проживающих в сельской местности, в том числе молодых семей и молодых специалистов в сумме 4 019,0 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе Сергиево-Посадского муниципального района «Охрана окружающей среды в Сергиево-Посадском муниципальном районе Московской области» предусмотрено по разделу «Охрана окружающей среды» - 4000,0 тыс. рублей, из них:

• рекультивация земельного участка в сумме 3 000,0 тыс. рублей;

• мероприятия по охране окружающей среды в сумме 1 000,0 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе Безопасность Сергиево-Посадского муниципального района Московской области» предусмотрено по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 32 665,6 тыс. рублей, из них:

• подпрограмма «Профилактика преступлений и иных правонарушений» в сумме 3 500,0 тыс. рублей;

• подпрограмма «Снижение рисков и смягчение последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера» в сумме 27 85,6 тыс. рублей;

• подпрограмма «Развитие и совершенствование систем оповещения и информирования населения» в сумме 380,0 тыс. рублей;

• подпрограмма «Обеспечение пожарной безопасности» в сумме 800,0 тыс. рублей;

• подпрограмма «Обеспечение мероприятий гражданской обороны» в сумме 900,0 тыс. рублей.

- по муниципальной программе Сергиево-Посадского муниципального района «Жилище» предусмотрено по разделу «Социальная политика» - 70 302,3 тыс. рублей, из них:

• подпрограмма I “Обеспечение жильем молодых семей» в сумме 2 310,6 тыс. рублей;

• подпрограммы II «Обеспечение жильем детей-сирот и детей оставшихся без попечения родителей, а также лиц из их числа» в сумме 67 898,0 тыс. рублей;

• подпрограмма 4 «Улучшение жилищных условий семей, имеющих семь и более детей» в сумме 93,7 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе «Содержание и развитие жилищно-коммунального хозяйства Сергиево-Посадского муниципального района Московской области» предусмотрено по разделу «Социальная политика» - 96 882,0 тыс. рублей, по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 15 408,0 тыс. рублей, из них:

• субвенция на организацию предоставления гражданам РФ, имеющим место жительства в Московской области, субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в сумме 104 460,0 тыс. рублей;

• реализация мероприятий по капитальному ремонту муниципального имущества в сумме 7 830,0 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе Сергиево-Посадского муниципального района «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в Сергиево-Посадском муниципальном районе» предусмотрено по разделу «Национальная экономика» - 9 064,6 тыс. рублей, из них:

• расходы на обеспечение деятельности (оказание услуг) казенных учреждений в сумме 4 714,6 тыс. рублей;

• проведение мероприятий, направленных на популяризацию роли предпринимательского сообщества в сумме 150,0 тыс. рублей;

• субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам в сумме 2 387,8 тыс. рублей;

• реализация мероприятий муниципальных программ развития субъектов малого и среднего предпринимательства по созданию коворкинг центров в сумме 1 812,2 тыс. рублей..

- по муниципальной программе Сергиево-Посадского муниципального района «Муниципальное управление» предусмотрено по разделу «Обслуживание государственного и муниципального долга» - 70 000,0 тыс. рублей, по разделу  «Национальная экономика» - 12 075,3 тыс. рублей, по разделу «Общегосударственные вопросы» - 359 710,6 тыс. рублей, из них:

• подпрограмма 1 «Управление муниципальными финансами» в сумме 70 000,0 тыс. рублей;

• подпрограмма 2 «Развитие архивного дела Сергиево-Посадского муниципального района Московской области на 2015-2019 годы» в сумме 5 706,8 тыс. рублей;

• подпрограммы 3 «Развитие муниципальной службы муниципального образования «Сергиево-Посадский муниципальный район на 2015-2019 годы» в сумме 16 730,0 тыс. рублей;

• обеспечивающая подпрограмма в сумме 349 349,1 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе «Развитие системы информирования населения о деятельности органов местного самоуправления Сергиево-Посадского муниципального района Московской области» предусмотрено по разделу «Средства массовой информации» - 27 000,0 тыс. рублей, из них:

• телевидение и радиовещание в сумме 16 000,0 тыс. рублей;

• периодическая печать и издательства в сумме 11 000,0 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе «Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса на территории Сергиево-Посадского муниципального района Московской области» предусмотрено по разделу «Национальная экономика» - 68 775,1 тыс. рублей, из них:

• расходы на организацию транспортного обслуживания населения автомобильным транспортом в соответствии с муниципальными контрактами на оказание услуг по перевозке пассажиров в сумме 16 793,9 тыс. рублей;

• осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог и объектов дорожного хозяйства, находящихся в муниципальной собственности Сергиево-Посадского муниципального района в сумме 5 000,0 тыс. рублей;

• обеспечение деятельности МБУ «Дорожник Сергиево-Посадского муниципального района Московской области» в сумме 35 992,2 тыс. рублей;

• софинансирование субсидии по капитальному ремонту и ремонту автомобильных дорог общего пользования населенных пунктов, дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов в сумме 10 989,0 тыс.рублей;

 

- по муниципальной программе «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории Сергиево-Посадского муниципального района Московской области» предусмотрено по разделу «Жилищно-Коммунальное хозяйство» - 3 800,0 тыс. рублей, из них:

• повышение энергетической эффективности учреждений в сумме 1 000,0 тыс. рублей;

• софинансирование расходов на установку приборов учета в муниципальном жилищном фонде в сумме 2 800,0 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе «Снижение административных барьеров, повышение качества предоставления муниципальных услуг на базе муниципального бюджетного учреждения «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Сергиево-Посадского муниципального района» предусмотрено по разделу «Общегосударственные вопросы» 65 779,0 тыс. рублей, из них:

• обеспечение деятельности МБУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Сергиево-Посадского муниципального района» в сумме 65 779,0 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе «Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами Сергиево-Посадского муниципального района» предусмотрено по разделу «Общегосударственные вопросы» - 3 050,0 тыс. рублей, по разделу «Национальная экономика» - 7 655,0 тыс. рублей, по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство – 10 665,2 тыс. рублей, из них:

• расходы на содержание муниципальной казны в сумме 3 050,0 тыс. рублей;

• расходы на обеспечение деятельности МБУ «Фонд земельных ресурсов» в сумме 7 655,0 тыс. рублей;

• уплата взноса на капитальный ремонт муниципального жилищного фонда в сумме 10 665,2 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе «Газификация сельских населенных пунктов Сергиево-Посадского муниципального района Московской области» предусмотрено по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» -27 120,0 тыс. рублей, из них:

• коммунальное хозяйство в сумме 27 120,0 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе «Развитие потребительского рынка и услуг на территории Сергиево-Посадского муниципального района Московской области» предусмотрено по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 21 630,3 тыс. рублей, из них:

• содержание мест захоронений в сумме 10 000,0 тыс. рублей;

• проведение инвентаризации захоронений на кладбищах, расположенных на территории Сергиево-Посадского муниципального района в сумме 2 000,0 тыс. рублей;

• транспортировка в морг с мест обнаружения или происшествия умерших в сумме 923,8 тыс. рублей;

• обеспечение деятельности МКУ «Специализированная служба по вопросам похоронного дела Сергиево-Посадского муниципального района» в сумме 8 706,5 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе «Доступная среда» предусмотрено по разделу «Образование» - 1 000,0 тыс. рублей, из них:

• предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям.

 

- по муниципальной программе «Молодое поколение Сергиево-Посадского муниципального района Московской области» предусмотрено по разделу «Образование» - 10 956,2 тыс. рублей, из них:

• подпрограмма I «Создание условий для реализации молодежной политики на территории Сергиево-Посадского муниципального района» в сумме 10 456,2 тыс. рублей; 

• проведение мероприятий по обеспечению занятости несовершеннолетних в сумме 500,0 тыс. рублей.

 

- по муниципальной программе «Благоустройство территории Сергиево-Посадского муниципального района» предусмотрено по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 2 500,0 тыс. рублей, из них:

• создание особой экономической зоны в границах муниципального района в сумме 2 500,0 тыс. рублей.

 

Расходы на финансирование предусмотренных в проекте бюджета на 2017 год муниципальных программ составляют 99,91% от общих расходных обязательств на год.

 

Пунктом 7 проекта решения о бюджете утверждаются:

- расходы бюджета муниципального района по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальным программам и не программным направлениям деятельности), группам и подгруппам видов расходов на 2017 год  в соответствии с приложением №4 и на плановый период 2018 и 2019 годов согласно приложению №5.

Пунктом 8 проекта решения о бюджете утверждается ведомственная структура расходов бюджета муниципального района на 2017 год согласно приложению №6 и на плановый период 2018 и 2019 годов согласно приложению №7.

Пунктом 9 проекта решения о бюджете утверждаются  расходы бюджета на финансирование мероприятий по целевым статьям (муниципальным программам)  группам и подгруппам видов расходов на 2017 год в соответствии с приложением № 8 и на плановый период 2016 и 2017 годов согласно приложению №9.

Пунктом 10 утверждается общий объем бюджетных ассигнований, направляемых на исполнение публичных нормативных обязательств на 2017 год в сумме 16 000,0 тыс. рублей, на 2018 год в сумме 16 000,0 тыс. рублей, на 2019 год в сумме 16 000,0 тыс. рублей.

Резервный фонд администрации Сергиево-Посадского муниципального района  установлен на 2017 год в размере 5 000,0 тыс. рублей, на 2018 год в сумме 5 000,0 тыс. рублей, на 2019 год в размере 5 000,0 тыс. рублей, что не противоречит требованиям ст. 81 БК РФ  не превышает 3 процента общего объема расходов и отражается в пункте 13 проекта решения о бюджете.

Пунктом 16 проекта решения о бюджете установлен верхний предел муниципального долга  по состоянию на 1 января 2018 года в размере 448 041,0 тыс. рублей, на 1 января 2019 года в размере 533 553,1 тыс. рублей, на 1 января 2020 года в размере 553 553,1 тыс. рублей, что не противоречит требованиям  ст.107 БК РФ и не  превышает утвержденного годового объема доходов местного бюджета, без учета объемов межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений. 

Пунктом 17 проекта решения о бюджете установлен предельный объем муниципального долга, не подлежащий превышению при исполнении бюджета  в 2017 году сумму 533 010,0 тыс. рублей, в 2018 году 543 911,6 тыс. рублей, в 2018 году 555 164,0 тыс. рублей.

В соответствии со ст.103 БК РФ  о праве муниципального образования на осуществление муниципальных внутренних заимствований пунктами 20 в проекте решения о бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов определены условия их предоставления, которые не противоречат действующему законодательству.  Установлен объем муниципальных внутренних заимствований в течение 2017 года в сумме 448 041тыс. рублей, в течение 2018 года в сумме 533 553,1 тыс. рублей, в течение 2019 года в сумме 553 353,1 тыс. рублей. Предельный объем муниципальных внутренних заимствований соответствуют требованиям статьи 106 БК РФ.

Пунктом 22 проекта решения о бюджете установлено, что бюджетные кредиты из бюджета Сергиево-Посадского муниципального района предоставляются бюджетам поселений, входящих в состав Сергиево-Посадского района, в пределах общего объема бюджетных ассигнований, предусмотренных по источникам финансирования дефицита бюджета Сергиевого Посадского муниципального района, на 2017 год в сумме 10 000,0 тыс. рублей.

Пунктом 23 проекта решения о бюджете устанавливается порядок и условия предоставления бюджетных кредитов поселениям, входящим в состав Сергиево-Посадского муниципального района на покрытие временных кассовых разрывов, что не противоречит ст.93.3. пункта 3 Бюджетного Кодекса Российской Федерации. 

4. Проект бюджета Сергиево-Посадского муниципального района на 2017 год предлагается к утверждению с дефицитом (превышение расходов над доходами) в сумме 103 728,0 тыс. рублей, что не противоречит ст.92(1) п.3 (приложение 10 к проекту решения).

Проект бюджета Сергиево-Посадского муниципального района на плановый период 2018 и 2019 годов предлагается к утверждению с дефицитов, соответственно в сумме 103 512,1 тыс. рублей и 19800,0 тыс. рублей (приложение 11 к проекту решения).

Пунктом 18 проекта решения о бюджете установлен предельный объем расходов на обслуживание муниципального долга на 2017 год в размере 70 000,0 тыс. рублей, на 2018 года в размере 70 000,0 тыс. рублей, на 2019 год в размере 70 000,0 тыс. рублей, что соответствует требованиям ст. 111 БК РФ и не превышает 15% объема расходов бюджета без учета субвенций.

 

 

Контрольно-счетная комиссия отмечает, что вся работа над проектом бюджета в комиссии по  бюджету представительного органа власти осуществлялась в рамках действующего бюджетного законодательства и положения о бюджетном процессе в Сергиево - Посадском муниципальном районе. Проект бюджета на очередной финансовый год и плановый период опубликован  администрацией в средствах массовой информации в срок до 25 ноября 2016 года и размещен на сайте администрации Сергиево-Посадского муниципального райна. В соответствии с постановлением Главы Сергиево-Посадского муниципального района от 03.11.2016г. №1443-ПГ (с изменениями от 16.11.2016 №1493 –ПГ) «О проведении публичных слушаний проекта бюджета  муниципального образования «Сергиево-Посадский муниципальный район Московской области» на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов», проведены публичные слушания 12 декабря 2016года, на которых был принят итоговый документ по предложениям и рекомендациям публичных слушаний. 

Решением Совета депутатов Сергиево-Посадского муниципального района Московской области от 24.11.2016 года №14/03 «О бюджете Сергиево-Посадсмкого муниципального района на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов (первое чтение)» был принят в первом чтении по основным параметрам: общий объем доходов, общий объем расходов, дефицит бюджета: 

  на 2017 год

- Доходы бюджета –  5 791 127,2 тыс. рублей; 

- Расходы бюджета – 5 894 855,2 тыс. рублей;

- Дефицит бюджета -    103 728,0 тыс. рублей.

           на 2018 год

- Доходы бюджета –  6 044 324,0 тыс. рублей; 

- Расходы бюджета – 6 147 836,1 тыс. рублей;

- Дефицит бюджета -    103 512,1 тыс. рублей.

на 2019 год

- Доходы бюджета –  5 341 322,0 тыс. рублей; 

- Расходы бюджета – 5 361 122,0 тыс. рублей;

- Дефицит бюджета -      19 800,0 тыс. рублей.

 

 

Проект бюджета района в соответствии с требованиями законодательства вынесен для рассмотрения  и утверждения районным Советом депутатов во втором чтении.

Контрольно-счетная комиссия Сергиево-Посадского муниципального района предлагает утвердить Проект бюджета Сергиево-Посадского муниципального района на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов.

 

Председатель Контрольно - счетной

комиссии Сергиево-Посадского района                                В.М.Соленова