Заключение от 20.05.2016г № 113 КСК Сергиево-Посадского м.р. по отчету администрации г.п. Хотьково об исполнении бюджета городского поселения Хотьково Сергиево-Посадского муниципального района за первый квартал 2016 года

КОНТРОЛЬНО - СЧЕТНАЯ КОМИССИЯ

СЕРГИЕВО-ПОСАДСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА 

МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ

 

пр. Красной Армии, 169, Сергиев Посад, Московская область, 141310

Тел./Факс (496) 551-51-23, E-mail: ksk. [email protected],

 

 

от 20.05.2016г______ № __113_____

 

На № ____________ от _______________

 

 Главе поселения-Председателю  Совета депутатов городского поселения Хотьково

Р.Г. Тихомировой

 

 

Об исполнении бюджета 

городского поселения Хотьково за 1 квартал

 2016 года

 

 

 

Контрольно-счетной комиссией в соответствии  со ст. 153, 157 БК РФ и соглашения №10 от 25.12.2015г о передаче полномочий по проведению внешнего муниципального контроля   проведена проверка исполнения бюджета городского поселения Хотьково Сергиево-Посадского муниципального района за первый квартал 2016 года.

 

ДОХОДЫ

 

Контрольно-счетной комиссией проанализировано исполнение бюджета по доходам в сравнении с аналогичным периодом прошлого года.

Приложение №1.

 

Налоговые доходы  за первый квартал текущего года поступили в сумме 48 460,93 тыс. рублей и составили 23,4% уточненных плановых назначений, доля налоговых доходов составляет 80,9 процента от общих поступлений. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года доходы поступили больше на сумму 1 444,48 тыс. рублей и темп роста доходов составил 103,1%. 

Основной источник налоговых доходов – земельный налог поступил в размере 31 284,82 тыс. рублей и в сравнении с 2015 годом больше на сумму 465,03 тыс. рублей и темп роста составил 101,51%.

 

Удельный вес Налога на доходы физических лиц составляет 29,27% от общего объема налоговых доходов. По данному налогу за первый квартал поступило в бюджет 14 184,47 тыс. рублей и исполнение составило 23,72% уточненного плана (59 800,0 тыс. рублей), по сравнению с аналогичным периодом 2015 года поступило больше  на  сумму 2 334,66 тыс. рублей, темп роста составил 119,7 %.

 

 

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации за первый квартал текущего года поступили в сумме 2 675,52 тыс. рублей и составили 23,23% уточненных плановых назначений (11 519,6 тыс. рублей), удельный вес данного налога составляет 5,52% от общего объема налоговых доходов. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года поступило меньше на сумму 136,93 тыс. рублей и тем роста составил 95,13%.

 

Неналоговые доходы сфера исключительной ответственности поселения, поступления которых зависит в основном, от качества администрирования органами муниципального образования. За первый квартал месяцев текущего года в доходную часть бюджета поступили средства по неналоговым доходам в сумме 4 437,25 тыс.  рублей и составили 19,05% уточненных плановых назначений, или  на 490,7 тыс. рублей больше, чем  за аналогичный период прошлого года, и темп роста составил 112,4 %. Доля неналоговых доходов составляет 7,4 процентов от общих поступлений.

Доходы, полученные в виде арендной платы за земельные участки, поступили в сумме 1 761,5 тыс. рублей и составили 16,73% плановых поступлений, ниже уровня 2015 года на 82,6 процентов, а именно на 371,11 тыс. рублей.

Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющие казну поселения поступили в сумме 1 170,18 тыс. рублей и составили 37,75% плановых поступлений, исполнение по данному виду доходов выше уровня прошлого года на сумму 1 053,69 тыс. рублей . 

Доходы по прочим поступлениям от использования имущества находящегося в  государственной муниципальной собственности за первый квартал текущего года поступили в сумме 1 237,13 тыс. рублей и  по сравнению с прошлым годом поступило меньше на сумму 188,06 тыс. рублей.

 

Налоговые и неналоговые доходы, определяющие собственные возможности бюджета городского поселения Хотьково, для реализации поставленных задач экономического и социального развития за первый квартал 2016 года составили 52 898,18 тыс. рублей или 88,34% от всех поступлений в бюджет поселения, что на 1 935,18 тыс. рублей или 103,8% выше показателя соответствующего периода 2015 года.

 

Безвозмездные поступления из бюджетов вышестоящих уровней поступили

в сумме 6 982,96 тыс. рублей и составили 17,62% уточненных плановых назначений и доля безвозмездных поступлений составляет 11,7 процента от общих поступлений за первый квартал текущего года по доходам в целом.

 

В целом  доходная часть бюджета исполнена в сумме 59 881,14 тыс. рублей и составила 22,18% уточненных плановых назначений.   

 

РАСХОДЫ

 

Контрольно-счетной комиссией проанализировано исполнение расходов по предоставлению муниципальных услуг за первый квартал 2016 года. Расходы профинансированы на сумму  48 618,98 тыс. рублей, или 16,9% уточненных плановых назначений.  Расходные обязательства по сравнению с аналогичным периодом прошлого года выше на сумму 19 704,53 тыс. рублей и темп роста составил 168,1%. Приложение №2.

Исполнение бюджета по расходам за первый квартал текущего года осуществлялось в соответствии с уточненным бюджетом и сводной бюджетной росписью.

Анализ исполнения расходов бюджета по разделам бюджетной классификации расходов показал, что исполнение находится в диапазоне от 0,0% по разделу «Образование» до 21,9% по разделу «Культура, кинематография». Из 10 разделов по 3 разделам исполнение существенно меньше уровня исполнения бюджета поселения по расходам в целом (16,9%), из них по:

- разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 0,0%;

- разделу 07 «Образование» - 0,0%

- разделу 11 «Физическая культура и спорт» - 1,0%.

 

Проверено ведение муниципальной долговой книги за девять месяцев 2015 года.

Установлено, что администрация городского поселения Хотьково за первый квартал текущего года кредитные ресурсы на временный кассовый разрыв (погашение дефицита бюджета) не привлекала.

 

 

Контрольно-счетная комиссия Сергиево-Посадского муниципального района предлагает принять к сведению исполнение бюджета городского поселения Хотьково за первый квартал 2016 года

 

Председатель Контрольно – счетной

комиссии                                                                       В.М.Соленова

 

 

Приложение 1 Исполнение доходов за первый квартал текущего года в сравнение с аналогичным периодом 2015 года

 

Приложение 2 Исполнение расходов за 1 квартал текущего года в сравнение с аналогичным периодом 2015 года