Заключение от 21.11.2022 № 247/22-ИС «О внесении изменений в Решение Совета депутатов Сергиево-Посадского г.о. и от 23.12.2021г. № 46/02-МЗ «О бюджете Сергиево-Посадского г.о. на 2022 и на плановый период 2023 и 2024 годов»
22.11.2022КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА
СЕРГИЕВО-ПОСАДСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА
МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
Заключение
Контрольно-счетной палаты Сергиево-Посадского городского округа «О внесении изменений в Решение Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа Московской области от 23.12.2021г. № 46/02-МЗ «О бюджете Сергиево-Посадского городского округа на 2022 и на плановый период 2023 и 2024 годов»
от 21.11.2022 № 247/22-ИС
Контрольно-счетной палатой в соответствии со ст.157, 265 БК РФ проведена проверка законности изменений, вносимых в Решение Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа Московской области от 23.12.2021г. № 46/02-МЗ «О бюджете Сергиево-Посадского городского округа на 2022 и на плановый период 2023 и 2024 годов» в ходе его исполнения.
Установлено, что основанием вносимых изменений в доходную и расходную части бюджета явились:
- Бюджетный Кодекс Российской Федерации статья 153;
- Федеральный закон от 06.10.2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации»;
- Закон Московской области от 10.12.2021 года № 252/2021-ОЗ «О бюджете Московской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов».
Заключение Контрольно-счётной палаты Сергиево-Посадского городского округа Московской области (далее - Заключение) на проект решения Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа Московской области «О внесении изменений в решение Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа Московской области от 23.12.2021 года № 46/02-МЗ «О бюджете Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» подготовлено в соответствии со ст. 268.1 Бюджетного кодекса РФ, ст. 9 Федерального закона «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» от 07.02.2011 № 6-ФЗ, Положением о Контрольно-счетной палате Сергиево-Посадского городского округа Московской области, утвержденным решением Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа Московской области от 30.09.2021 № 39/04-МЗ, стандартом внешнего муниципального финансового контроля «Проведение финансово-экономической экспертизы проектов нормативных правовых актов», утвержденным распоряжением Председателя КСП от 29.10.2019 № 86/19-РП.
В ходе подготовки Заключения установлено следующее:
Таблица № 1 (тыс. рублей)
|
Наименование |
Утверждено Решением о бюджете на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов от 23.12.2021 № 46/02-МЗ (с изм. от 27.01.2022 № 47/02-МЗ; от 24.02.2022 № 49-01/МЗ; от 31.03.2022 № 50/01-МЗ; от 15.04.2022 № 51/01-МЗ; от 20.05.2022 № 52/01-МЗ; от 24.06.2022 № 54/01-МЗ; от 23.09.2022 № 56/02-МЗ) |
Проект Решения |
Изменение (+/-) |
|
Общий объем доходов бюджета на 2022 год |
15 284 557,34 |
15 448 500,24 |
+ 163 942,90 |
|
Общий объем расходов бюджета на 2022 год |
15 400 806,71 |
15 564 749,61 |
+ 163 942,90 |
|
Дефицит бюджета на 2022 год |
- 116 249,37 |
- 116 249,37 |
|
|
Общий объем доходов бюджета на 2023 год |
12 781 462,92 |
12 795 310,91 |
+ 13 847,99 |
|
Общий объем расходов бюджета на 2023 год |
12 749 882,20 |
12 763 730,19 |
+ 13 847,99 |
|
Дефицит бюджета на 2023 год |
+ 31 580,70 |
+ 31 580,70 |
|
|
Общий объем доходов бюджета на 2024 год |
9 898 049,77 |
9 897 264,18 |
- 785,59 |
|
Общий объем расходов бюджета на 2024 год |
9 863 562,37 |
9 862 776,78 |
- 785,59 |
|
Дефицит бюджета на 2024 год |
+ 34 487,40 |
+ 34 487,40 |
|
- Бюджет Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2022 год:
по доходам увеличивается на сумму 163 342,90 тыс. рублей (1,07 %) и составит 15 448 500,24 тыс. рублей, в том числе:
- субсидии увеличиваются на 139 685,84 тыс. рублей;
- субвенции уменьшаются на 401,00 тыс. рублей;
- межбюджетные трансферты увеличиваются на 24 658,06 тыс. рублей.
Бюджет Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2023 год:
по доходам увеличивается на сумму 13 847,99 тыс. рублей и составит 12 795 310,91 тыс. рублей за счет увеличения:
- субсидии на сумму 13 847,99 тыс. рублей.
Бюджет Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2024 год:
по доходам уменьшается на сумму 785,59 тыс. рублей и составит 9 897 264,18 тыс. рублей за счет уменьшения безвозмездных поступления, а именно:
- субсидии уменьшаются на сумму 785,59 тыс. рублей.
2. Бюджет Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2022 год по расходам увеличивается на сумму 163 942,90 тыс. рублей (1,06 %) и составит 15 564 749,61 тыс. рублей;
Таблица № 2 (тыс. рублей)
|
Наименование расхода |
Раздел |
Утверждено Решением о бюджете на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов (с изменениями) |
Проект Решения
|
Изменения (+/-) |
|
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ |
0100 |
893 450,77 |
905 549,08 |
12 098,30 |
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования |
0102 |
3 820,59 |
3 820,59 |
0,00 |
|
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований |
0103 |
11 434,08 |
11 434,1 |
0,00 |
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
0104 |
385 122,09 |
386 323,93 |
1 201,00 |
|
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора |
0106 |
54 073,08 |
53 513,08 |
- 560,00 |
|
Обеспечение проведения выборов и референдумов |
0107 |
1 243,00 |
1 243,00 |
0.00 |
|
Резервные фонды |
0111 |
8 925,47 |
8 925,47 |
0.00 |
|
Другие общегосударственные вопросы |
0113 |
428 832,47 |
440 288,93 |
11 456,46 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА |
0200 |
325,0 |
1 516,00 |
1 191,00 |
|
Мобилизационная подготовка экономики |
0204 |
325,0 |
1 516,00 |
1 191,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
0300 |
86 609,40 |
84 796,00 |
- 1 812,80 |
|
Гражданская оборона |
0309 |
9 408,45 |
9 408,45 |
0.00 |
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, пожарная безопасность |
0310 |
32 218,95 |
32 218,95 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
0314 |
44 982,00 |
43 169.20 |
- 1 812,80 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА |
0400 |
1 651 745,40 |
1 670 806,32 |
19 060,92 |
|
Сельское хозяйство и рыболовство |
0405 |
5 933,00 |
5 933,00 |
0,00 |
|
Транспорт |
0408 |
122 742,46 |
123 542,46 |
800,00 |
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
0409 |
1 380 730,36 |
1 403 123,03 |
22 392,67 |
|
Связь и информатика |
0410 |
293,0 |
293,0 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
0412 |
142 046,58 |
137 914,83 |
- 4 131,75 |
|
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО |
0500 |
3 823 584,01 |
3 929 806,81 |
106 222,80 |
|
Жилищное хозяйство |
0501 |
1 267 633,66 |
1 358 231,02 |
90 597,36 |
|
Коммунальное хозяйство |
0502 |
872 324,26 |
866 455,05 |
- 5 869,21 |
|
Благоустройство |
0503 |
1 439 040,19 |
1 459 913,04 |
20 872,85 |
|
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства |
0505 |
244 585,90 |
245 207,70 |
621,80 |
|
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ |
0600 |
1 021 576,36 |
1 022 102,47 |
526,11 |
|
Сбор, удаление отходов и очистка сточных вод |
0602 |
12 458,40 |
12 458,40 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области охраны окружающей среды |
0605 |
1 009 117,96 |
1 009 644,07 |
526,11 |
|
ОБРАЗОВАНИЕ |
0700 |
6 206 559,26 |
6 261 535,51 |
54 976,25 |
|
Дошкольное образование |
0701 |
1 885 668,99 |
1 885 129,41 |
- 539,58 |
|
Общее образование |
0702 |
3 658 752,48 |
3 713 945,98 |
55 193,50 |
|
Дополнительное образование детей |
0703 |
469 469,94 |
469 469,94 |
0,00 |
|
Молодежная политика |
0707 |
18 127,95 |
18 127,95 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области образования |
0709 |
174 539,90 |
174 862,23 |
322,33 |
|
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ |
0800 |
808 857,10 |
814 835,45 |
5 978,35 |
|
Культура |
0801 |
795 406,50 |
801 384,85 |
5 978,35 |
|
Другие вопросы в области культуры, кинематографии |
0804 |
13 450,60 |
13 450,60 |
0,00 |
|
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ |
0900 |
9 200,00 |
4 953,34 |
- 4 246,66 |
|
Другие вопросы в области здравоохранения |
0909 |
9 200,00 |
4 953,34 |
- 4 246,66 |
|
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА |
1000 |
432 268,57 |
423 490,077 |
- 8 778,50 |
|
Пенсионное обеспечение |
1001 |
29 500,0 |
29 500,0 |
0,00 |
|
Социальное обеспечение населения |
1003 |
159 168,09 |
150 998,42 |
- 8 169,67 |
|
Охрана семьи и детства |
1004 |
243 600,48 |
242 991,65 |
- 608,83 |
|
Другие вопросы в области социальной политики |
1006 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ |
1100 |
347 167,53 |
347 497,36 |
329,83 |
|
Физическая культура |
1101 |
197 178,60 |
197 070,99 |
- 107,61 |
|
Массовый спорт |
1102 |
149 988,93 |
150 426,37 |
437,44 |
|
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ |
1200 |
69 640,31 |
75 037,61 |
5 397,30 |
|
Телевидение и радиовещание |
1201 |
40 928,37 |
45 863,67 |
4 935,30 |
|
Периодическая печать и издательства |
1202 |
27 211,90 |
27 323,93 |
111,99 |
|
Другие вопросы в области средств массовой информации |
1204 |
1 500,00 |
1 850,01 |
350,01 |
|
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ВНУТРЕННЕГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА |
1300 |
49 823,00 |
22 823,00 |
- 27 000,00 |
|
Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга |
1301 |
49 823,00 |
22 823,00 |
- 27 000,00 |
|
ВСЕГО |
9600 |
15 400 806,71 |
15 564 749,61 |
163 942,90 |
Таким образом, в 2022 году объемы финансирования меняются по 13 разделам бюджетной классификации, а именно увеличиваются на общую сумму 163 942,90 тыс. рублей, из них по 4 разделам объемы финансирования сокращаются на общую сумму 41 837,96 тыс. рублей, по 9 разделам увеличиваются на общую сумму 205 780,86 тыс. рублей.
Общий объем расходов бюджета Сергиево-Посадского городского округа на 2023 год в сумме 12 764 427,73 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 149 309,70 тыс. рублей и на 2024 год в сумме 9 855 557,07 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 290 700,00 тыс. рублей.
Размер условно утвержденных расходов на первый год планового периода в объеме не менее 2,5 % общего объема расходов бюджета (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение), на второй год планового периода в объеме не менее 5 % общего объема расходов бюджета (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение), установленный абз. 8 п. 3 ст. 184.1 БК РФ, соблюден.
Изменение расходов планового периода 2023-2024 годов представлено в таблицах.
2023 год
Таблица № 3 (тыс. рублей)
|
Наименование расхода |
Раздел |
Утверждено Решением о бюджете на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов (с изменениями) |
Проект Решения
|
Изменения (+/-) |
|
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ |
0100 |
738 858,89 |
739 049,19 |
0,00 |
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования |
0102 |
3 620,59 |
3 620,59 |
0,00 |
|
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований |
0103 |
11 022,08 |
11 022,08 |
0,00 |
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
0104 |
385 122,09 |
384 496,86 |
0,00 |
|
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора |
0106 |
50 838,51 |
51 028,81 |
0,00 |
|
Резервные фонды |
0111 |
5 000,00 |
5 000,00 |
0,00 |
|
Другие общегосударственные вопросы |
0113 |
283 880,85 |
283 880,85 |
0,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА |
0200 |
325,00 |
325,00 |
0,00 |
|
Мобилизационная подготовка экономики |
0204 |
325,00 |
325,00 |
0,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
0300 |
72 819,18 |
72 819,18 |
0,00 |
|
Гражданская оборона |
0309 |
10 169,34 |
10 169,34 |
0,00 |
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, пожарная безопасность |
0310 |
27 515,79 |
27 515,79 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
0314 |
34 134,05 |
34 134,05 |
0,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА |
0400 |
932 521,85 |
891 695,71 |
- 40 826,14 |
|
Сельское хозяйство и рыболовство |
0405 |
5 917,00 |
5 917,00 |
0,00 |
|
Транспорт |
0408 |
85 964,93 |
85 964,93 |
0,00 |
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
0409 |
728 604,42 |
687 778,28 |
- 40 826,14 |
|
Связь и информатика |
0410 |
293,00 |
293,00 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
0412 |
111 742,49 |
111 742,49 |
0,00 |
|
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО |
0500 |
3 582 809,29 |
3 735 653,77 |
152 844,48 |
|
Жилищное хозяйство |
0501 |
2 131 157,54 |
2 131 157,54 |
0,00 |
|
Коммунальное хозяйство |
0502 |
523 315,68 |
523 315,68 |
0,00 |
|
Благоустройство |
0503 |
846 805,81 |
846 805,81 |
152 844,48 |
|
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства |
0505 |
81 530,26 |
81 530,26 |
0,00 |
|
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ |
0600 |
18 515,76 |
18 515,76 |
0,00 |
|
Сбор, удаление отходов и очистка сточных вод |
0602 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области охраны окружающей среды |
0605 |
18 515,76 |
18 515,76 |
0,00 |
|
ОБРАЗОВАНИЕ |
0700 |
5 826 607,73 |
5 728 437,38 |
- 98 170,35 |
|
Дошкольное образование |
0701 |
1 922 957,16 |
1 824 786,81 |
- 98 170,35 |
|
Общее образование |
0702 |
3 318 262,47 |
3 321 262,47 |
3 000,00 |
|
Дополнительное образование детей |
0703 |
446 737,91 |
443 737,91 |
- 3 000,00 |
|
Молодежная политика |
0707 |
15 002,83 |
15 002,83 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области образования |
0709 |
123 647,36 |
123 647,36 |
0,00 |
|
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ |
0800 |
680 258,31 |
680 258,31 |
0,00 |
|
Культура |
0801 |
667 345,71 |
667 345,71 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области культуры, кинематографии |
0804 |
12 912,60 |
12 912,60 |
0,00 |
|
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ |
0900 |
10 828,91 |
10 828,91 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области здравоохранения |
0909 |
10 828,91 |
10 828,91 |
0,00 |
|
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА |
1000 |
191 830,00 |
191 830,00 |
0,00 |
|
Пенсионное обеспечение |
1001 |
29 500,00 |
29 500,00 |
0,00 |
|
Социальное обеспечение населения |
1003 |
9 833,00 |
9 833,00 |
0,00 |
|
Охрана семьи и детства |
1004 |
152 497,00 |
152 497,00 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области социальной политики |
1006 |
|
|
0,00 |
|
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ |
1100 |
368 359,85 |
368 359,85 |
0,00 |
|
Физическая культура |
1101 |
235 937,12 |
235 937,12 |
0,00 |
|
Массовый спорт |
1102 |
132 422,74 |
132 422,74 |
0,00 |
|
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ |
1200 |
57 115,97 |
57 115,97 |
0,00 |
|
Телевидение и радиовещание |
1201 |
29 590,46 |
29 590,46 |
0,00 |
|
Периодическая печать и издательства |
1202 |
26 022,96 |
26 022,96 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области средств массовой информации |
1204 |
1 502,55 |
1 502,55 |
0,00 |
|
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ВНУТРЕННЕГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА |
1300 |
119 531,50 |
119 531,50 |
0,00 |
|
Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга |
1301 |
119 531,50 |
119 531,50 |
0,00 |
|
ВСЕГО |
9600 |
12 600 382,23 |
12 614 230,22 |
13 847,99 |
2024 год
Таблица № 4 (тыс. рублей)
|
Наименование расхода |
Раздел |
Утверждено Решением о бюджете на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов (с изменениями) |
Проект Решения
|
Изменения (+/-) |
|
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ |
0100 |
735 621,96 |
735 621,96 |
0,00 |
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования |
0102 |
3 420,59 |
3 420,59 |
0,00 |
|
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований |
0103 |
10 344,08 |
10 344,08 |
0,00 |
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
0104 |
393 314,79 |
393 314,79 |
0,00 |
|
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора |
0106 |
50 053,95 |
50 053,95 |
0,00 |
|
Резервные фонды |
0111 |
5 000,00 |
5 000,00 |
0,00 |
|
Другие общегосударственные вопросы |
0113 |
273 488,55 |
273 488,55 |
0,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА |
0200 |
500,00 |
500,00 |
0,00 |
|
Мобилизационная подготовка экономики |
0204 |
500,00 |
500,00 |
0,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
0300 |
67 130,18 |
67 130,18 |
0,00 |
|
Гражданская оборона |
0309 |
9 374,86 |
9 374,86 |
0,00 |
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, противопожарная безопасность |
0310 |
26 288,00 |
26 288,00 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
0314 |
31 467,33 |
31 467,33 |
0,00 |
|
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА |
0400 |
696 756,32 |
696 756,32 |
0,00 |
|
Сельское хозяйство и рыболовство |
0405 |
5 887,00 |
5 887,00 |
0,00 |
|
Транспорт |
0408 |
86 989,22 |
86 989,22 |
0,00 |
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
0409 |
498 588,30 |
498 588,30 |
0,00 |
|
Связь и информатика |
0410 |
293,00 |
293,00 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
0412 |
104 998,60 |
104 998,60 |
0,00 |
|
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО |
0500 |
1 297 963,82 |
1 297 963,82 |
0,00 |
|
Жилищное хозяйство |
0501 |
216 129,44 |
216 129,44 |
0,00 |
|
Коммунальное хозяйство |
0502 |
38 310,00 |
38 310,00 |
0,00 |
|
Благоустройство |
0503 |
990 340,08 |
990 340,08 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства |
0505 |
53 184,30 |
53 184,30 |
0,00 |
|
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ |
0600 |
166 085,58 |
166 085,58 |
0,00 |
|
Сбор, удаление отходов и очистка сточных вод |
0602 |
140 750,32 |
140 750,32 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области охраны окружающей среды |
0605 |
25 335,26 |
25 335,26 |
0,00 |
|
ОБРАЗОВАНИЕ |
0700 |
5 243 281,40 |
5 242 495,81 |
- 785,59 |
|
Дошкольное образование |
0701 |
1 972 240,82 |
1 971 455,23 |
- 785,59 |
|
Общее образование |
0702 |
2 677 221,87 |
2 677 221,87 |
0,00 |
|
Дополнительное образование детей |
0703 |
452 293,11 |
452 293,11 |
0,00 |
|
Молодежная политика |
0707 |
13 830,74 |
13 830,74 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области образования |
0709 |
127 694,86 |
127 694,86 |
0,00 |
|
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ |
0800 |
662 546,81 |
662 546,81 |
0,00 |
|
Культура |
0801 |
651 643,01 |
651 643,01 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области культуры, кинематографии |
0804 |
10 903,80 |
10 903,80 |
0,00 |
|
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ |
0900 |
10 475,16 |
10 475,16 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области здравоохранения |
0909 |
10 475,16 |
10 475,16 |
0,00 |
|
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА |
1000 |
146 341,00 |
146 341,00 |
0,00 |
|
Пенсионное обеспечение |
1001 |
29 500,00 |
29 500,00 |
0,00 |
|
Социальное обеспечение населения |
1003 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Охрана семьи и детства |
1004 |
116 841,00 |
116 841,00 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области социальной политики |
1006 |
|
|
0,00 |
|
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ |
1100 |
383 179,89 |
383 179,89 |
0,00 |
|
Физическая культура |
1101 |
249 633,93 |
249 633,93 |
0,00 |
|
Массовый спорт |
1102 |
133 545,96 |
133 545,96 |
0,00 |
|
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ |
1200 |
52 946,97 |
52 946,97 |
0,00 |
|
Телевидение и радиовещание |
1201 |
27 538,75 |
27 538,75 |
0,00 |
|
Периодическая печать и издательства |
1202 |
23 970,19 |
23 970,19 |
0,00 |
|
Другие вопросы в области средств массовой информации |
1204 |
1 438,03 |
1 438,03 |
0,00 |
|
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ВНУТРЕННЕГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА |
1300 |
110 033,30 |
110 033,30 |
0,00 |
|
Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга |
1301 |
110 033,30 |
110 033,30 |
0,00 |
|
ВСЕГО |
9600 |
9 572 862,37 |
9 572 076,78 |
- 785,59 |
3. Дефицит бюджета на 2022 год устанавливается в сумме – 116 249,40 тыс. рублей. Первоначально бюджет 2022 года утверждался с профицитом в размере + 29 364,70 тыс. рублей.
Дефицит бюджета на плановый период 2023 и 2024 годов устанавливается в сумме + 31 580,70 тыс. рублей и + 34 487,40 тыс. рублей соответственно.
Устанавливаемый размер дефицита бюджета Сергиево-Посадского городского округа Московской области на 2022 год в сумме 116 249,40 тыс. рублей соответствует ограничениям, установленным п. 3 ст. 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
На погашение источников финансирования дефицита направляются изменения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета в сумме 147 563,38 тыс. рублей, привлечение кредитов от кредитных организациях в сумме 73 025,19 тыс. рублей в соответствии со ст.96 Бюджетного Кодекса РФ.
4. Проектом Решения общий объем расходов бюджета на финансирование муниципальных программ Сергиево-Посадского городского округа Московской области устанавливается:
на 2022 год в сумме 15 309 919,75 тыс. рублей (98,36%), что на 152 568,09 тыс. рублей больше установленного объема Решением о бюджете (15 157 351,66 тыс. рублей). Непрограммные расходы бюджета, установленные проектом Решения на 2022 год составляют 254 829,86 тыс. рублей.
Таблица № 5 (тыс. рублей)
|
Наименование муниципальной программы |
Код целевых статей расходов |
Утверждено Решением о бюджете на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов (с изменениями) |
Проект Решения
|
Изменения (+/-) |
|
Муниципальная программа «Здравоохранение» |
01 0 00 00000 |
9 200,00 |
4 953,34 |
- 4 246,66 |
|
Муниципальная программа «Культура» |
02 0 00 00000 |
1 052 427,11 |
1 058 621,11 |
6 194,00 |
|
Муниципальная программа «Образование» |
03 0 00 00000 |
5 138 817,09 |
5 168,609,70 |
29 792,61 |
|
Муниципальная программа «Социальная защита населения» |
04 0 00 00000 |
210 225,54 |
223 451,60 |
13 226,06 |
|
Муниципальная программа «Спорт» |
05 0 00 00000 |
310 882,43 |
311 969,52 |
1 087,09 |
|
Муниципальная программа «Развитие сельского хозяйства» |
06 0 00 00000 |
27 404,90 |
25 452,90 |
- 1 952,00 |
|
Муниципальная программа «Экология и окружающая среда» |
07 0 00 00000 |
1 012 644,96 |
1 013 792,87 |
1 147,91 |
|
Муниципальная программа «Безопасность и обеспечение жизнедеятельности населения» |
08 0 00 00000 |
143 735,36 |
141 922,56 |
1 812,80 |
|
Муниципальная программа «Жилище» |
09 0 00 00000 |
356 640,28 |
356 031,45 |
- 608,83 |
|
Муниципальная программа «Развитие инженерной инфраструктуры и энергоэффективности» |
10 0 00 00000 |
674 705,46 |
668 836,25 |
- 5 869,21 |
|
Муниципальная программа «Предпринимательство» |
11 0 00 00000 |
74 899,98 |
71 551,47 |
- 3 348,51 |
|
Муниципальная программа «Управление имуществом и муниципальными финансами» |
12 0 00 00000 |
840 841,43 |
827 617,93 |
- 13 223,50 |
|
Муниципальная программа «Развитие институтов гражданского общества, повышение эффективности местного самоуправления и реализации молодежной политики» |
13 0 00 00000 |
106 073,78 |
108 717,56 |
2 643,78 |
|
Муниципальная программа «Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса» |
14 0 00 00000 |
1 381 245,54 |
1 381 245,54 |
0,00 |
|
Муниципальная программа «Цифровое муниципальное образование» |
15 0 00 00000 |
198 569,13 |
198 569,13 |
0,00 |
|
Муниципальная программа «Архитектура и градостроительство» |
16 0 00 00000 |
48 618,00 |
49 318,00 |
700,00 |
|
Муниципальная программа «Формирование современной комфортной городской среды» |
17 0 00 00000 |
1 549 229,27 |
1 596 801,76 |
47 572,49 |
|
Муниципальная программа «Строительство объектов социальной инфраструктуры» |
18 0 00 00000 |
775 985,44 |
776 823,43 |
837,99 |
|
Муниципальная программа «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда» |
19 0 00 00000 |
1 245 205,95 |
1 325 633,63 |
80 427,68 |
|
ВСЕГО |
|
15 157 351,66 |
15 309 919,75 |
152 568,10 |
на 2023 год в сумме 12 584 265,74 тыс. рублей (99,76%), что на 13 847,99 тыс. рублей больше установленного объема Решением о бюджете (12 570 417,77 тыс. рублей). Непрограммные расходы бюджета проектом Решения на 2023 год не меняются и составят 29 964,45 тыс. рублей;
на 2024 год в сумме 9 53 765,22 тыс. рублей (99,7%), что на 785,59 тыс. рублей меньше установленного объема Решением о бюджете (9 544 550,78 тыс. рублей). Непрограммные расходы бюджета проектом Решения на 2023 год не меняются и составят 28 311,59 тыс. рублей.
5. Внесение изменений в текстовые статьи Решения о бюджете.
- Абзацы а) и б) подпункта 2) пункта 6 изложить в новой редакции:
«а) на финансовое обеспечение получения гражданами дошкольного образования в частных дошкольных образовательных организациях в Московской области, дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в частных общеобразовательных организациях в Московской области, осуществляющих образовательную деятельность по имеющим государственную аккредитацию основным общеобразовательным программам, включая расходы на оплату труда, приобретение учебников и учебных пособий, средств обучения, игр, игрушек (за исключением расходов на содержание зданий и оплату коммунальных услуг), и обеспечение питанием отдельных категорий обучающихся по очной форме обучения в частных общеобразовательных организациях в Московской области, осуществляющих образовательную деятельность по имеющим государственную аккредитацию основным общеобразовательным программам на 2022 год – 10 965,0 тыс. рублей, в том числе:
- автономной некоммерческой организации дошкольного образования «МамаРада» на 2022 год – 2 979,0 тыс. рублей;
- автономной некоммерческой организации дошкольного образования «Анюта» на 2022 год – 5 179,0 тыс. рублей;
– частному общеобразовательному учреждению для детей – сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, «Православный центр образования им. Преподобного Сергия» на 2022 год – 2 807,0 тыс. рублей;
б) на финансовое обеспечение получения гражданами дошкольного образования в частных дошкольных образовательных организациях в Московской области, дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в частных общеобразовательных организациях в Московской области, осуществляющих образовательную деятельность по имеющим государственную аккредитацию основным общеобразовательным программам, включая расходы на оплату труда, приобретение учебников и учебных пособий, средств обучения, игр, игрушек (за исключением расходов на содержание зданий и оплату коммунальных услуг), и обеспечение питанием отдельных категорий обучающихся по очной форме обучения в частных общеобразовательных организациях в Московской области, осуществляющих образовательную деятельность по имеющим государственную аккредитацию основным общеобразовательным программам на 2022 год – 78 835,0 тыс. рублей, в том числе:
– автономной некоммерческой негосударственной общеобразовательной организации Православная Гимназия имени Преподобного Сергия Радонежского на 2022 год – 23 851,0 тыс. рублей;
– частному общеобразовательному учреждению для детей – сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, «Православный центр образования им. Преподобного Сергия» на 2022 год – 28 520,0 тыс. рублей;
– общеобразовательной автономной некоммерческой организации «Школа «Дарование» на 2022 год – 26 464,0 тыс. рублей».
- Подпункт 2) пункта 6 дополнить абзацем д) следующего содержания:
«д) на финансовое обеспечение временного размещения и питания граждан Российской Федерации, Украины, Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики и лиц без гражданства, постоянно проживающих на территориях Украины, Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, вынужденно покинувших территории Украины, Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики и прибывших на территорию Российской Федерации в экстренном массовом порядке, на территорию Московской области - частному общеобразовательному учреждению для детей – сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, «Православный центр образования им. Преподобного Сергия» на 2022 год - 72 834,5 тыс. рублей;
на финансовое обеспечение на предоставление однократного бесплатного проезда на железнодорожном транспорте до узловой железнодорожной станции «Ростов-Главный» и единовременной разовой материальной помощи на дополнительные расходы, связанные с переездом к месту постоянного проживания, граждан Российской Федерации, Украины, Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики и лиц без гражданства, постоянно проживающих на территориях Украины, Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, вынужденно покинувших территории Украины, Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики и прибывших на территорию Российской Федерации в экстренном массовом порядке, на территорию Московской области - частному общеобразовательному учреждению для детей – сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, «Православный центр образования им. Преподобного Сергия» - 881,7 тыс. рублей».
5. Пункт 12 изложить в новой редакции:
«12. Установить объем расходов на обслуживание муниципального долга на 2022 год в размере 22 823,0 тыс. рублей, на 2023 год в размере 119 531,5 тыс. рублей и на 2024 год в размере 110 033,3 тыс. рублей».
6. Пункт 16 изложить в новой редакции:
«16. Утвердить объем бюджетных ассигнований Дорожного фонда Сергиево-Посадского городского округа Московской области:
на 2022 год в размере 1 403 123,03 тыс. рублей;
на 2023 год в размере 687 778,28 тыс. рублей;
на 2024 год в размере 498 588,50 тыс. рублей».
7. Приложения №№1,3,4,5,6,9 изложить в новой редакции согласно приложениям №№1,2,3,4,5,6 к настоящему Решению.
В результате анализа изменений, вносимых в бюджет, расхождений с требованиями бюджетного законодательства Контрольно-счетной палатой не установлено
Контрольно-счетная палата Сергиево-Посадского городского округа предлагает, представленный проект Решения Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа «О внесении изменений в Решение Совета депутатов Сергиево-Посадского городского округа Московской области от 23.12.2021 № 46/02-МЗ «О бюджете Сергиево-Посадского городского округа на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов» рекомендовать к рассмотрению Советом депутатов Сергиево-Посадского городского округа.
Председатель
Контрольно-счетной палаты Д.С. Демин