Заключение №182 от 27.09. 2016г. О внесение изменений в бюджет городского поселения Сергиев Посад на 2016 год

КОНТРОЛЬНО - СЧЕТНАЯ КОМИССИЯ

СЕРГИЕВО-ПОСАДСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА 

МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ

 

пр. Красной Армии, 169, Сергиев Посад, Московская область, 141310

Тел./Факс (496) 551-51-23, E-mail: ksk. [email protected],

 

От 27.09. 2016г.             182 

___________________ № _____________

 

На № ____________ от _______________

 

Председателю  Совета депутатов городского поселения Сергиев Посад 

Д.С. Демину

 

 

О внесение изменений в бюджет городского поселения Сергиев Посад на 2016 год.

 

 

Контрольно-счетной комиссией в соответствии со ст.157, 265 БК РФ и  решения от 17.12.2015  №3-35/249 ГС О заключение дополнительного соглашения к соглашения №65/05 от 30.07.2015г о передаче полномочий по проведению внешнего муниципального контроля проведена проверка законности изменений, вносимых администрацией городского поселения Сергиев Посад в бюджет 2016 года  в ходе его исполнения.

Установлено, что основанием вносимых изменений в доходную и расходную части бюджета явились:

-   Бюджетный Кодекс Российской Федерации статья 92.1.,статья 96, статья 115 пункт 5, статья 115 пункт 6, статья 158, статья 161, статья 162, статья 217, статья 219.1,  статья 221, статья 242.;

- Приказ Министерства Финансов Российской Федерации от 01.12.2015г. №190н. «О внесении изменений в Указания о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденные приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 1 июля 2013г. №65н»;

- Закон Московской области от 03.12.2015 №213/2015-ОЗ (в ред. Закона Московской области от 13.07.2016 №105/2016-ОЗ) «О бюджете Московской области на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов»;

 

- Закон Московской области от 22.01.2016г. №1/2016-ОЗ (в ред. законов Московской области от 10.05.2016 №43/2016-ОЗ, от 05.07.2016 №80/2016-ОЗ) «О дополнительных мероприятиях по развитию жилищно-коммунального хозяйства и социально-культурной сферы на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов;

-   Постановление Правительства Московской области от 23.08.2013г. №656/35 (в ред. Постановлений МО от 16.02.2016 №93/3, от 18.02.2016 №108/6) «Об утверждении государственной программы Московской области «Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса»; 

- Постановление Правительства Московской области от 23.08.2013г. №658/36 (в ред. постановлений Правительства МО от 18.02.2016 №109/6, от 14.06.2016 №442/19, от 16.08.2016 №583/28) «Об утверждении государственной программы Московской области «Социальная защита населения Московской области» на 2014-2018 годы;

-Решение Совета депутатов Сергиево-Посадского муниципального района Московской области от 30.07.2015 №65/05 «О передаче Контрольно-счетной комиссии Сергиево-Посадского муниципального района Московской области полномочий Контрольно-счетной комиссии городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района»;

-Решение Совета депутатов Сергиево-Посадского муниципального района Московской области от 05.11.2015 №01/11- МЗ «О приеме органами местного самоуправления Сергиево-Посадского муниципального района Московской области осуществления полномочий (части полномочий) по решению вопросов местного значения от органов местного самоуправления городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района Московской области на 2016 год»;

- Решение Совета депутатов Сергиево-Посадского муниципального района Московской области от 18.11.2015 №02/08- МЗ «О приеме органами местного самоуправления Сергиево-Посадского муниципального района Московской области осуществления полномочий (части полномочий) по решению вопросов местного значения от органов местного самоуправления городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района Московской области на 2016 год»;

- Решение Совета депутатов Сергиево-Посадского муниципального района Московской области от 17.12.2015 №03/11- МЗ «О приеме органами местного самоуправления Сергиево-Посадского муниципального района Московской области осуществления полномочий (части полномочий) по решению вопросов местного значения от органов местного самоуправления городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района Московской области на 2016 год»;

- Решение Совета депутатов городского поселения Сергиев Посад  Сергиево-Посадского муниципального района Московской области от 15.10.2015 №3-32/232 –ГС «Об утверждении Соглашения о передаче органом местного самоуправления городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района Московской области органу местного самоуправления Сергиево-Посадского муниципального района Московской области осуществления полномочий (части полномочий) в сфере осуществления закупок товаров, работ и услуг муниципального образования «Городское поселение Сергиев Посад»;

- Решение Совета депутатов городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района Московской области от 15.10.2015 №3-32/233-ГС «Об утверждении Соглашения о передаче Администрацией городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района Московской области администрации Сергиево-Посадского муниципального района Московской области осуществления части полномочий»;

- Решение Совета депутатов городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района Московской области от 15.10.2015 №3-32/234-ГС «Об утверждении Соглашения о передаче органом местного самоуправления городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района Московской области органу местного самоуправления Сергиево-Посадского муниципального района Московской области осуществления полномочий (части полномочий) по составлению проекта бюджета поселения, кассовому обслуживанию исполнения бюджета поселения, составления отчета о кассовом исполнении бюджета поселения»;

- Решение Совета депутатов городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района Московской области от 17.12.2015 №3-35/250-ГС «Об утверждении Соглашения о передаче Администрацией городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района Московской области администрации Сергиево-Посадского муниципального района Московской области осуществления части полномочий»;

-Решение Совета депутатов городского поселения Сергиев Посад от 17.12.2015 №3-35/249-ГС «О заключении Дополнительного соглашения к Соглашению от 30.07.2015 № 65/05 «О передаче Контрольно-счетной комиссии Сергиево-Посадского муниципального района Московской области полномочий контрольно-счетного органа городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района Московской области»;

- Решение Территориальной избирательной комиссии Сергиево-Посадского муниципального района Московской области от 08.07.2016 №7/60-4 «О назначении досрочных выборов Главы городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района Московской области на 18 сентября 2016 года»;

- Постановление Администрации городского поселения Сергиев Посад от 14.09.2016 №328-п «О выделении средств из резервного фонда»; 

- Письма главных распорядителей,  получателей бюджетных средств о перераспределении бюджетных ассигнований.

 

1.В результате вносимых изменений доходная часть бюджета городского поселения Сергиев Посад на 2016 год, увеличиваются  на  71 213,8 тыс. рублей.

Налоговые доходы увеличиваются на общую сумму 40 603,8 тыс. рублей, из них:

- налог на доходы физических лиц +47 568,9 тыс. рублей;

- единый сельскохозяйственный налог + 55,0 тыс. рублей;

Одновременно уменьшаются налоговые доходы:

- налог на имущество физических лиц – 4 500,0 тыс. рублей

- земельный налог – 2 520,1 тыс. рублей;

Неналоговые доходы уменьшаются на общую сумму 15 973,3 тыс. рублей, из них:

- доходы  от сдачи в аренду имущества, составляющего казну поселений (за исключением земельных участков) – 11 571,0 тыс. рублей:

- доходы от перечисления части прибыли государственных и муниципальных унитарных предприятий, остающейся после уплаты налогов и обязательных платежей – 96,5 тыс. рублей;

- доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) – 7 300,8 тыс. рублей;

Одновременно увеличиваются неналоговые доходы:

- доходы от продажи квартир + 495,0 тыс. рублей;

- доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений) +1 500,0 тыс. рублей;

- прочие неналоговые доходы + 1 000,0 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления, поступающие в бюджет городского поселения Сергиев Посад увеличиваются на 46 583,3 тыс. рублей, из них:

- субсидии, передаваемые бюджетам городских поселений, из бюджета Московской области в сумме + 44 783,3 тыс. рублей;

- иные межбюджетные трансферты из бюджета Московской области в сумме +1 600,0 тыс. рублей

- иные межбюджетные трансферты из бюджета Сергиево-Посадского муниципального района в сумме + 200,0 тыс. рублей;

 

 

Доходная часть бюджета утверждается в сумме  1 048 141,5 тыс. рублей.

Приложение №1 излагается в новой редакции.

 

 

2. В результате изменения доходной части  бюджета,   расходы бюджета увеличиваются на  сумму 89 796,8 тыс. рублей. Изменения вносятся в следующие разделы:

 

Расходы по разделу «Общегосударственные вопросы» уменьшаются на общую сумму 4 423,3 тыс. рублей, в том числе:

- на 2 728,5 тыс. рублей уменьшаются расходы по подразделу «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» муниципальной программы «Организация муниципального управления в городском поселении Сергиев Посад в 2015-2019 годах» обеспечение деятельности Главы муниципального образования расходы на выплату персоналу муниципальных органов;

- на 2 136,4 тыс. рублей увеличиваются расходы по подразделу «Обеспечение проведения выборов и референдумов» и направляются на проведение выборов Главы городского поселения Сергиев Посад за счет средств резервного фонда Администрации городского поселения Сергиев Посад;

- на 4 343,2 тыс. рублей уменьшаются расходы по подразделу «Резервные фонды» и отражаются по другим разделам и подразделам бюджетной классификации Российской Федерации;

-на 2 354,0 тыс. рублей увеличиваются расходы по подразделу «Резервные фонды» за счет перераспределения бюджетных ассигнований по результатам конкурсных процедур на закупку товаров, работ, услуг для муниципальных нужд (уменьшаются расходы по муниципальной программе «Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения городского поселения Сергиев Посад на 2015-2019 годы» на сумму – 1 054,9 тыс. рублей и муниципальной программы «Комплексное благоустройство территории городского поселения Сергиев Посад на 2015-2019 годы» на сумму – 1 300,0 тыс. рублей).

- на 1 842,0 тыс. рублей уменьшаются расходы на муниципальную программу «Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами в городском поселении Сергиев Посад в 2015-2019 годах» подпрограммы «Земельные отношения » по результатам конкурсных процедур  на иные закупки товаров, работ и услуг для обеспечения муниципальных нужд  в сумме – 1 000,0 тыс. рублей и предоставление субсидии бюджетным учреждениям – 842,0 тыс. рублей.

 

Расходы по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» уменьшаются на общую сумму 1 354,0 тыс. рублей, в том числе:

- на 300,0 тыс. рублей уменьшаются расходы по муниципальной программе «Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения городского поселения Сергиев Посад на 2015-2019 годы» основное мероприятие «Проведение мероприятий по безопасности гидротехнических сооружений» по результатам конкурсных процедур на закупку товаров, работ, услуг для муниципальных нужд;

- на 257,0 тыс. рублей уменьшаются расходы по муниципальной программе «Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения городского поселения Сергиев Посад на 2015-2019 годы» основное мероприятие «Организация и осуществление мероприятий по гражданской обороне» по результатам конкурсных процедур на закупку товаров, работ, услуг для муниципальных нужд;

- на 441,0 тыс. рублей уменьшаются расходы по муниципальной программе «Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения городского поселения Сергиев Посад на 2015-2019 годы» основное мероприятие «Проведение мероприятий по профилактике терроризма и экстремизма на территории городского поселения» по результатам конкурсных процедур на закупку товаров, работ, услуг для муниципальных нужд;

- 356,0 тыс. рублей уменьшаются расходы по муниципальной программе «Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения городского поселения Сергиев Посад на 2015-2019 годы» основное мероприятие «Обеспечение первичных мер пожарной безопасности» по результатам конкурсных процедур на закупку товаров, работ, услуг для муниципальных нужд.

 

Расходы по разделу «Национальная экономика», увеличиваются на общую сумму

44 098,3 тыс. рублей, в том числе:

- 39 032,0 тыс. рублей увеличиваются расходы по муниципальной программе «Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса городского поселения Сергиев Посад на 2015-2018 годы» подпрограммы 2 «Развитие и функционирование улично-дорожной сети автомобильных дорог и обеспечение безопасности дорожного движения» за счет субсидии из областного бюджета, из них:

• Основное мероприятие «Капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования городского поселения» в сумме 11 500,0 тыс. рублей;

• Основное мероприятие «Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов городского поселения» в сумме 27 532,0 тыс. рублей;

- 5066,3 тыс. рублей увеличиваются расходы по муниципальной программе «Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса городского поселения Сергиев Посад на 2015-2018 годы» подпрограммы4 «»Приобретение дорожной техники» за счет средств областного бюджета и направляются на закупку товаров, работ, услуг для муниципальных нужд (приобретение дорожной техники).

  Расходы по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» увеличиваются на общую сумму 45 847,0 тыс. рублей, в том числе:

- 50 000,0 тыс. рублей увеличиваются расходы  по муниципальной программе «Комплексное развитие коммунальной инфраструктуры на территории городского поселения Сергиев Посад на 2016-2019 годы» подпрограммы 2 «Капитальный ремонт и строительство объектов теплоснабжения, водоснабжения и водоотведения» и направляются на проведение мероприятий по погашению задолженности, приводящей к снижению надежности теплоснабжения, водоснабжения, водоотведения;

- 553,0 тыс. рублей уменьшаются расходы  по муниципальной программе «Комплексное развитие коммунальной инфраструктуры на территории городского поселения Сергиев Посад на 2016-2019 годы» подпрограммы 1 «Капитальный ремонт и ремонт муниципального жилищного фонда, поддержка жилищного фонда с высоким уровнем износа» по результатам конкурсных процедур на закупку товаров, работ, услуг для муниципальных нужд;

-на 17 500,0 тыс. рублей увеличиваются расходы  по муниципальной программе «Комплексное развитие коммунальной инфраструктуры на территории городского поселения Сергиев Посад на 2016-2019 годы» подпрограммы 2 «Капитальный ремонт и строительство объектов теплоснабжения, водоснабжения и водоотведения» за счет перераспределения бюджетных ассигнований и направляются на финансирование работ по техническому перевооружению системы канализации и водоотведения исторического центра города по пер. Банный и пер. Вокзальный;

- на 20 000,0 тыс. рублей уменьшаются  расходы  по муниципальной программе «Комплексное развитие коммунальной инфраструктуры на территории городского поселения Сергиев Посад на 2016-2019 годы» подпрограммы 4 «Газификация населенных пунктов» за счет перераспределения бюджетных ассигнований на 2017 год, в связи с длительным сроком прохождения проектно-сметной документации на строительство бложно-модульной котельной в д. Глинково;

-1 300,0 тыс. рублей уменьшаются расходы по муниципальной программе «Комплексное благоустройство территории городского поселения Сергиев Посад на 2015-2019 годы» обеспечение деятельности казенного учреждения МКУ «Служба городских кладбищ Сергиев Посад»  по результатам конкурсных процедур на закупку товаров, работ, услуг для муниципальных нужд;

- на 200,0 тыс. рублей увеличиваются расходы по муниципальной программе «Комплексное благоустройство территории городского поселения Сергиев Посад на 2015-2019 годы» за счет иных межбюджетных трансфертов из бюджета Сергиево-Посадского муниципального района и направляются на комплексное благоустройство бульвара Кузнецова

Без изменения общей суммы расходов на реализацию мероприятий «Комплексное благоустройство территории городского поселения  Сергиев Посад на 2015-2019 годы» основное мероприятие «Комплексное благоустройство, включая озеленение,, уличное освещение и содержание внутриквартальных дорог» вносятся изменения бюджетных ассигнований по видам расходов (уменьшаются  расходы на иные закупки товаров, работ и услуг для обеспечения муниципальных услуг на сумму 150,0 тыс. рублей и увеличиваются расходы на исполнение судебных актов на сумму 150,0 тыс. рублей) в связи с уточнением применения кодов бюджетной классификации.

 

Расходы по разделу «Культура, кинематография» увеличиваются на общую сумму 2 495,6 тыс. рублей, в том числе:

- на 685,0 тыс. рублей увеличиваются расходы на муниципальную программу «Развитие сферы культуры, спорта и молодежного досуга в городском поселении Сергиев Посад на 2015-2019 годы» подпрограммы 3 «Создание доступной среды жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения» за счет субсидии областного бюджета и направляются на предоставление субсидии МУК «ДК им. Ю.А. Гагарина» на организацию и проведение мероприятий по созданию доступной среды жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения;

- на 1 600,0 тыс. рублей увеличиваются расходы на муниципальную программу «Развитие сферы культуры, спорта и молодежного досуга в городском поселении Сергиев Посад на 2015-2019 годы» подпрограммы 1 «Организация и проведение мероприятий в сфере культуры, физической культуры и спорта, молодежной политике»  за счет иных межбюджетных трансфертов из областного бюджета и направляются на субсидии бюджетных учреждениям (на приобретение оборудования и оргтехники МУК КПЦ «Дубрава им. Протоиерея А. Меня» в сумме 1 000,0 тыс. рублей; на приобретение электронных читательских билетов МУК «ЦГБ им. Горловского» в сумме 250,0 тыс. рублей; на приобретение сценических костюмов МУК «ДК им. Ю.А. Гагарина» в сумме 250,0 тыс. рублей; на приобретение оборудования МУК «ДК Тураково» в сумме 100,0 тыс. рублей);

- на 326,4 тыс. рублей уменьшаются расходы на муниципальную программу «Развитие сферы культуры, спорта и молодежного досуга в городском поселении Сергиев Посад на 2015-2019 годы» подпрограммы 3 «Создание доступной среды жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения» по результатам конкурсных процедур на организацию и проведение мероприятий по созданию доступной среды жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения;

- на 537,0 тыс. рублей увеличиваются расходы на муниципальную программу «Развитие сферы культуры, спорта и молодежного досуга в городском поселении Сергиев Посад на 2015-2019 годы» подпрограммы 2 «Обеспечение деятельности муниципальных учреждений в сфере культуры, физической культуры и спорта» и направляются на повышение заработной платы работникам муниципальных учреждений в сфере культуры с 01 сентября 2016 года, а именно:

• расходы на выплаты персоналу казенных учреждений +19,0 тыс. рублей;

• субсидии бюджетным учреждениям +498,0 тыс. рублей;

• субсидии автономных учреждениям + 20,0 тыс. рублей.

 

Расходы по разделу «Социальная политика» увеличиваются на общую сумму 73,3 тыс. рублей, в том числе:

- на 73,3 тыс. рублей увеличиваются расходы на муниципальную программу «организация муниципального управления в городском поселении Сергиев Посад в 2015-2019 годах» и направляются на основное мероприятие «Социальное обеспечение» доплаты к пенсиям муниципальных служащих.

 

Расходы по разделу «Физическая культура и спорт» увеличиваются на общую сумму 2 206,8 тыс. рублей, в том числе:

- на 2 206,8 тыс. рублей увеличиваются расходы  на реализацию мероприятий  муниципальной программы  «Развитие сферы культуры, спорта и молодежного досуга в городском поселении Сергиев Посад на 2015-2019 годы» подпрограммы 2 «Обеспечение деятельности муниципальных учреждений в сфере культуры, физической культуры и спорта» за счет средств резервного фонда Администрации города Сергиев Посад и направляются на субсидии бюджетному учреждению МУ СОЦ «Луч» на проведение ремонтно-восстановительные работы кровли здания бассейна.

 

Расходы по разделу «Обслуживание государственного и муниципального долга» увеличиваются на общую сумму  853,1 тыс. рублей, в том числе:

- на 270,1 тыс. рублей увеличиваются расходы по муниципальной программе «Управление муниципальными финансами городского поселения Сергиев Посад в 2015-2019 годах» и направляются на основное мероприятие «Процентные платежи по долговым обязательствам» обслуживание муниципального долга.

 

Расходная часть бюджета утверждается в сумме 1 299 081,4 тыс. рублей.

Приложение №4,5, 6, 7 излагается в новой редакции.

 

Устанавливается дефицит бюджета  в сумме 250 939,9 тыс. рублей, в соответствии со ст.92.1 Бюджетного Кодекса РФ, дефицит местного бюджета может превышать 10 процентное ограничение на сумму снижения остатков средств на счетах местного бюджета. На погашение источников финансирования дефицита направляются изменения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета в сумме 184 597,6 тыс. рублей и кредиты, полученные от кредитных организаций в сумме 66 342,3 тыс. рублей  в соответствии со ст.96 Бюджетного Кодекса РФ.

Приложение №8   источники внутреннего финансирование дефицита бюджета на 2016 год излагается в новой редакции.

 

В результате анализа изменений, вносимых администрацией городского поселения Сергиев Посад в бюджет 2016 года, расхождений с требованиями бюджетного законодательства Контрольно-счетной комиссией Сергиево-Посадского муниципального района не установлено.

Контрольно-счетная комиссия Сергиево-Посадского муниципального района предлагает утвердить данные изменения бюджета городского поселения Сергиев Посад на 2016 год.

 

 

Председатель Контрольно-счетной комиссии                                        В.М. Соленова