Заключение от 28.10.2016г № 209 Об исполнении бюджета городского поселения Хотьково за 9 месяцев 2016 года

КОНТРОЛЬНО - СЧЕТНАЯ КОМИССИЯ

СЕРГИЕВО-ПОСАДСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА 

МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ

 

пр. Красной Армии, 169, Сергиев Посад, Московская область, 141310

Тел./Факс (496) 551-51-23, E-mail: ksk. [email protected],

 

 

от 28.10..2016г № 209

 

На № ____________ от _______________

 

Главе поселения-Председателю  Совета депутатов городского поселения Хотьково

Р.Г. Тихомировой

 

 

Об исполнении бюджета городского поселения Хотьково за 9 месяцев 2016 года

 

 

 

Контрольно-счетной комиссией в соответствии  со ст. 153, 157 БК РФ и соглашения №10 от 25.12.2015г о передаче полномочий по проведению внешнего муниципального контроля   проведена проверка исполнения бюджета городского поселения Хотьково Сергиево-Посадского муниципального района за девять месяцев 2016 года.

 

ДОХОДЫ

Контрольно-счетной комиссией проанализировано исполнение бюджета по доходам в сравнении с аналогичным периодом прошлого года.

Приложение №1.

 

Налоговые доходы  за девять месяцев текущего года поступили в сумме 131 542,03 тыс. рублей и составили 62,59% уточненных плановых назначений, доля налоговых доходов составляет 82,2 процента от общих поступлений. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года доходы поступили меньше на сумму 24 401,2 тыс. рублей и темп роста доходов составил 84,4%. 

Основной источник налоговых доходов – земельный налог поступил в размере 71 897,39 тыс. рублей и в сравнении с 2015 годом меньше на сумму 23 249,55 тыс. рублей и темп роста составил 75,56%.

 

Удельный вес Налога на доходы физических лиц составляет 36,66% от общего объема налоговых доходов. По данному налогу за девять месяцев текущего года поступило в бюджет 48 235,71 тыс. рублей и исполнение составило 76,81% уточненного плана (62 800,0 тыс. рублей), по сравнению с аналогичным периодом 2015 года поступило больше  на  сумму 4 985,16 тыс. рублей, темп роста составил 111,52%.

 

 

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации за девять месяцев текущего года поступили в сумме 10 117,44 тыс. рублей и составили 87,83% уточненных плановых назначений (11 519,6 тыс. рублей), удельный вес данного налога составляет 7,69% от общего объема налоговых доходов. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года поступило меньше на сумму 2 490,0 тыс. рублей и темп роста составил 132,65%.

 

Неналоговые доходы сфера исключительной ответственности поселения, поступления которых зависит в основном, от качества администрирования органами муниципального образования. За девять месяцев текущего года в доходную часть бюджета поступили средства по неналоговым доходам в сумме 14 854,09 тыс.  рублей и составили 57,27% уточненных плановых назначений, или  на 899,8 тыс. рублей меньше, чем  за аналогичный период прошлого года, и темп роста составил 94,3 %. Доля неналоговых доходов составляет 9,3 процентов от общих поступлений.

Доходы, полученные в виде арендной платы за земельные участки, поступили в сумме 6 028,99 тыс. рублей и составили 57,64% плановых поступлений, ниже уровня 2015 года на 75,55 процентов, а именно на 1 950,69 тыс. рублей.

Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющие казну поселения поступили в сумме 3 613,4 тыс. рублей и составили 65,7% плановых поступлений, исполнение по данному виду доходов выше уровня прошлого года на сумму 3 196,8 тыс. рублей . 

Доходы по прочим поступлениям от использования имущества находящегося в  государственной муниципальной собственности за девять месяцев текущего года поступили в сумме 3 991,75 тыс. рублей и  по сравнению с прошлым годом поступило меньше на сумму 210,51 тыс. рублей.

 

Налоговые и неналоговые доходы, определяющие собственные возможности бюджета городского поселения Хотьково, для реализации поставленных задач экономического и социального развития за  девять месяцев 2016 года составили 146 396,12 тыс. рублей или 91,53% от всех поступлений в бюджет поселения, что на 25 301,0 тыс. рублей или 85,26% ниже показателя соответствующего периода 2015 года.

 

Безвозмездные поступления из бюджетов вышестоящих уровней поступили

в сумме 13 541,61 тыс. рублей и составили 20,59% уточненных плановых назначений и доля безвозмездных поступлений составляет 8,5 процента от общих поступлений за девять месяцев текущего года по доходам в целом.

 

В целом  доходная часть бюджета исполнена в сумме 159 937,7 тыс. рублей и составила 52,98% уточненных плановых назначений.   

 

РАСХОДЫ

 

Контрольно-счетной комиссией проанализировано исполнение расходов по предоставлению муниципальных услуг за девять месяцев 2016 года. Расходы профинансированы на сумму  201 156,87 тыс. рублей, или 59,7% уточненных плановых назначений.  Расходные обязательства по сравнению с аналогичным периодом прошлого года выше на сумму 41 305,64 тыс. рублей и темп роста составил 125,8%. Приложение №2.

Исполнение бюджета по расходам за девять месяцев текущего года осуществлялось в соответствии с уточненным бюджетом и сводной бюджетной росписью.

Анализ исполнения расходов бюджета по разделам бюджетной классификации расходов показал, что исполнение находится в диапазоне от 0,0% по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» до 100,0% по разделу «Образование». Из 9 разделов по 2 разделам исполнение существенно меньше уровня исполнения бюджета поселения по расходам в целом (59,7%), из них по:

- разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 0,0%;

- разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 40,6%

 

 

Проверено ведение муниципальной долговой книги за девять месяцев 2016 года.

Установлено, что администрация городского поселения Хотьково за девять месяцев текущего года кредитные ресурсы на временный кассовый разрыв (погашение дефицита бюджета) не привлекала.

 

 

Контрольно-счетная комиссия Сергиево-Посадского муниципального района предлагает принять к сведению исполнение бюджета городского поселения Хотьково за девять месяцев 2016 года

 

Председатель Контрольно – счетной

комиссии                                                                       В.М.Соленова

 

► Приложение 1

 

► Приложение 2