Заключения по городскому поселению Сергиев Посад в 2017г.
Заключение от 18.12.2017г. №364 О проекте бюджета городского поселения Сергиев Посад на 2018 год
21.12.2017
КОНТРОЛЬНО - СЧЕТНАЯ КОМИССИЯ
СЕРГИЕВО-ПОСАДСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
пр. Красной Армии, 169, Сергиев Посад, Московская область, 141310
Тел./Факс (496) 551-51-23, E-mail: ksk. [email protected],
От 18.12.2017г. 364
___________________ № _____________
На № ____________ от _______________
Временно исполняющему полномочия
Главы городского поселения
Сергиев Посад
К.В. Негурице
О проекте бюджета городского поселения Сергиев Посад на 2018 год
Заключение
Контрольно-счетной комиссии Сергиево-Посадского муниципального района по проекту решения Совета депутатов городского поселения Сергиев Посад Сергиево-Посадского муниципального района Московской области «О бюджете городского поселения Сергиев Посад на 2018 год ».
Контрольно-счетная комиссия в соответствии со ст. 153,184,185,187 БК РФ и со 16,17,18,19,20,21 положения о бюджетном процессе в городском поселение Сергиев Посад в срок до 21 декабря текущего года проект решения о бюджете рассматривается представительным органом власти во втором окончательном чтении.
Контрольно-счетная комиссия отмечает, что вся работа над проектом бюджета в комиссии по бюджету представительного органа власти осуществлялась в рамках действующего бюджетного законодательства и положения о бюджетном процессе в городском поселении Сергиев Посад. Проект бюджета на 2018 год опубликован администрацией в средствах массовой информации в срок до 17.11.2017 (газета Вестник городского поселения Сергиев Посад №38 (147) от 17.11.2017г.) и размещен на сайте Администрации городского поселения Сергиев Посад. В соответствии с решением Совета депутатов городского поселения Сергиев Посад от 23.11.2017г. №4-04/24-ГС « О принятии муниципального нормативного правового акта «О бюджете городского поселения Сергиев Посад на 2018 год» в первом чтении» одобрены основные параметры проекта бюджета на 2018 год: общая сумма доходов бюджета – 772 239,3 тыс. рублей, общая сумма расходов бюджета – 836 475,4 тыс. рублей, дефицит бюджета – 64 236,1 тыс. рублей. В соответствии с постановлением Главы городского поселения Сергиев Посад от 14.11.2017 №26/17 -ПГ «Об организации и проведении публичных слушаний по проекту муниципального нормативного правового акта «О бюджете городского поселения Сергиев Посад на 2018 год» проведены публичные слушания 8 декабря 2016 года, на которых был принят итоговый документ по предложениям и рекомендациям публичных слушаний.
Бюджет городского поселение Сергиев Посад на 2018 год по доходам сформирован с учетом прогноза социально- экономического развития поселения, что соответствует принципу достоверности бюджета, установленному ст. 37 Бюджетного Кодекса Российской Федерации и ст. 174.1. Бюджетного Кодекса Российской Федерации.
Пунктом 3 проекта решения о бюджете городского поселения Сергиев Посад утверждается перечень главных администраторов ( администраторов) доходов бюджета городского поселения Сергиев Посад на 2018 год (приложение №2). Главным администратором доходов бюджета городского поселения Сергиев Посад на 2018 год установлена Администрация Сергиево- Посадского муниципального района и Финансовое управление администрации Сергиево-Посадского муниципального района.
Пунктом 4 проекта решения о бюджете городского поселения Сергиев Посад установлено, что 20 процентов прибыли муниципальных унитарных предприятий, остающейся после уплаты ими налога на прибыль, зачисляются в бюджет городского поселения.
Указанные платежи исчисляются один раз в год по итогам отчетного периода на основании бухгалтерской отчетности предприятия и подлежат перечислению в бюджет городского поселения по расчету за 2017 год не позднее 11 апреля 2018 года.
Пунктом 5 проекта решения о бюджете городского поселения Сергиев Посад устанавливаются базовые ставки арендной платы, получаемой от сдачи в аренду зданий и нежилых помещений, находящихся в муниципальной собственности городского поселения по экономическим зонам, установленным в Сергиево-Посадском муниципальном районе, в следующих размерах за один квадратный метр в год (без НДС):
Зона 1 – 2935,37 рублей;
Зона 2 – 1953,27 рублей;
Зона 3 – 1249,82 рублей;
Зона 4 - 835,95 рублей
Пунктом 3 проекта решения о бюджете городского поселения Сергиев Посад утверждаются поступления доходов в бюджет поселения, согласно приложения №1 «Поступления доходов в бюджет городского поселения Сергиев Посад на 2018 год» в сумме 772 239,3 тыс. рублей, в том числе:
- налоговыми и неналоговыми доходами в сумме 770 394,3 тыс. рублей,
- безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в размере 1 845,0 тыс. рублей или 0,24 % от общих доходов, в том числе:
- дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований в сумме 1 845,0 тыс. рублей.
Структура налоговых и неналоговых доходов представлена в диаграммах
Расходы бюджета городского поселения Сергиев Посад в основном сформированы в соответствии с требованиями статьи 65 Бюджетного Кодекса Российской Федерации.
В бюджете городского поселения Сергиев Посад соблюден принцип общего (совокупного) покрытия расходов бюджета, предусмотренного статьей 35 Бюджетного Кодекса Российской Федерации (отсутствие закрепления конкретных видов расходов за определенными видами доходов в проекте бюджета).
Пунктом 3 проекта решения о бюджете городского поселения Сергиев Посад утверждается распределение бюджетных ассигнований по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальным программам городского поселения Сергиев Посад и непраграммным направлениям деятельности), группам (группам и подгруппам) видов расходов классификации расходов бюджета городского поселения Сергиев Посад на 2018 год» (приложение №4).
«Распределение бюджетных ассигнований по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальным программам городского поселения Сергиев Посад и непраграммным направлениям деятельности), группам (группам и подгруппам) видов расходов классификации расходов бюджета городского поселения Сергиев Посад на 2018 год», содержащих общую сумму расходов 836 475,4 тыс. рублей. Утверждается ведомственная структура расходов бюджета городского поселения Сергиев Посад (приложение №5).
В проекте бюджета по расходам на 2018 год на реализацию мероприятий 13 муниципальных программ предусмотрено 816 839,3 тыс. рублей в том числе:
- по муниципальной программе «Организация муниципального управления в городском поселении Сергиев Посад » по разделу «Общегосударственные вопросы» предусмотрено
20 717,9 тыс. рублей, по разделу «Социальная политика» предусмотрено 2 390,2 тыс. рублей, из них:
• обеспечивающая подпрограмма в сумме в сумме 15 590,2 тыс.рублей;
• основное мероприятие «Обеспечение деятельности ликвидационной комиссии казенного учреждения» в сумме 2715,5 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Социальное обеспечение» в сумме 2 390,2 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Осуществление закупок для муниципальных нужд» в сумме 2 412,2 тыс. рублей.
- по муниципальной программе «Управление муниципальным имуществом городского поселения Сергиев Посад» по разделу «Общегосударственные вопросы» предусмотрено 12 395,0 тыс. рублей из них:
• основное мероприятие «Оценка недвижимости, признание прав и регулирование отношений по муниципальной собственности» в сумме 12 395,0 тыс. рублей;
- по муниципальной программе «Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения городского поселения Сергиев Посад » по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» предусмотрено 23 988,1 тыс. рублей, по разделу «Национальная экономика» предусмотрено 550,0 тыс. рублей из них:
• основное мероприятие «Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий природного и техногенного характера» в сумме 3 187,8 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Организация и осуществление мероприятий по гражданской обороне» в сумме 862,4 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Проведение мероприятий по профилактике терроризма и экстремизма на территории городского поселения» в сумме 16 409,1 тыс. рублей;
• основное мероприятия «Обеспечение первичных мер пожарной безопасности» в сумме 3 528,8 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Проведение мероприятий по капитальному ремонту гидротехнических сооружений, находящихся в муниципальной собственности» в сумме 550,0 тыс. рублей.
- по муниципальной программе «Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса городского поселения Сергиев-Посад» по разделу «Национальная экономика» предусмотрено 81 300,1 тыс. рублей из них:
• основное мероприятие Организация транспортного обслуживания населения» в сумме 3 311,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользование городского поселения» в сумме 15 259,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Ремонт дворовых территорий многоквартирных домов городского поселения» в сумме 4 700,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Содержание улично-дорожной сети и проведение мероприятий по обеспечению безопасности движения « в сумме 58 030,1 тыс. рублей.
- по муниципальной программе «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в городском поселении Сергиев Посад» по разделу «Национальная экономика» предусмотрено 1 052,0 тыс. рублей из них:
• основное мероприятие «Финансовая поддержка субъектам малого и среднего предпринимательства» в сумме 1 004,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Обеспечение жителей городского поселения Сергиев Посад услугами торговли и бытового обслуживания» в сумме 48,0 тыс. рублей..
- по муниципальной программе «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда в городском поселении Сергиев Посад» по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» предусмотрено 85 725,9 тыс. рублей из них:
• основное мероприятия «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда (софинансирование приобретения жилых помещений) в сумме 34 003,8 тыс. рублей;
• основное мероприятия «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда (строительство МКД) в сумме 45 022,1 тыс. рублей.
- по муниципальной программе «Комплексное развитие коммунальной инфраструктуры на территории городского поселения Сергиев Посад» по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» предусмотрено 80 067,4 тыс. рублей из них:
• основное мероприятие « Капитальный ремонт и ремонт муниципального жилищного фонда, поддержка жилищного фонда с высоким уровнем износа» в сумме 37 852,1 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Капитальный ремонт, строительство и модернизация объектов теплоснабжения, водоснабжения и водоотведения» в сумме 27 425,8 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» в сумме 1 000,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Газификация населенных пунктов» в сумме 13 789,5 тыс. рублей.
- по муниципальной программе «Формирование современной городской среды городского поселения Сергиев Посад» по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» предусмотрено 222 135,2 тыс. рублей из них:
• основное мероприятие « Комплексное благоустройство, включая озеленение, уличное освещение и содержание внутриквартальных дорог в сумме 170 181,3 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Устройство и капитальный ремонт электросетевого хозяйства, систем наружного и архитектурного - художественного освещения в рамках реализации приоритетного проекта «Светлый город» в сумме 5 500,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Содержание мест захоронения» в сумме 14 895,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Комплексная борьба с борщевиком» в сумме 233,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Приобретение техники для нужд благоустройства» в сумме 4 047,9 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Ремонт асфальтового покрытия дворовых территорий городского поселения» в сумме 12 900,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Ремонт подъездов многоквапртирных домов» в сумме 14 378,0 тыс. рублей.
- по муниципальной программе «Развитие сферы культуры, спорта и молодежного досуга в городском поселении Сергиев Посад » по разделу «Образование» предусмотрено 620,0 тыс. рублей, по разделу «Культура и кинематография» предусмотрено 215 979,1 тыс. рублей, по разделу «Физическая культура и спорт» предусмотрено 42 284,3 тыс. рублей из них:
• основное мероприятие «Организация и проведение мероприятий для детей и молодежи» 620,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Организация и проведение мероприятий в сфере культуры» в сумме 5 210,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Организация и проведение мероприятий в сфере физической культуры и спорта» в сумме 235,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Обеспечение деятельности муниципальных учреждений культуры» в сумме 205 038,2 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Обеспечение деятельности муниципальных учреждений физической культуры и спорта» в сумме 42 049,3 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Повышение заработной платы работникам муниципальных учреждений культуры» в сумме 2 509,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Создание без барьерной среды на объектах социальной, инженерной и транспортной инфраструктуры в городском поселении Сергиев Посад» в сумме 3 228,9 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Модернизация материально-технической базы объектов физической культуры и спорта путем проведения капитального ремонта и технического переоснащения, приобретение и установка спортивных площадок в городском поселении Сергиев Посад» в сумме 1 803,9 тыс. рублей.
- по муниципальной программе «Обеспечение жильем молодых семей городского поселения Сергиев Посад » по разделу «Социальная политика» предусмотрено 7 400,2 тыс. рублей из них:
• основное мероприятие «Обеспечение жильем молодых семей» в сумме 7 400,2 тыс. рублей.
- по муниципальной программе «Улучшение жилищных условий семей, имеющих семь и более детей в городском поселение Сергиев Посад » по разделу «Социальная политика» предусмотрено 93,3 тыс. рублей из них:
• основное мероприятие «Улучшение жилищных условий семей, имеющих семь и более детей» в сумме 93,3 тыс.и рублей.
- по муниципальной программе «Реализация информационной политики и развития средств массовой информации городского поселения Сергиев Посад» по разделу «Средства массовой информации» предусмотрено 3 620,0 тыс. рублей, из них:
• основное мероприятие «Информирование населения о значимых событиях и деятельности органов местного самоуправления городского поселения в электронном средстве массовой информации» в сумме 1 070,0 тыс. рублей;
• основное мероприятие «Информирование населения о значимых событиях и деятельности органов местного самоуправления городского поселения в печатном средстве массовой информации» в сумме 2 550,0 тыс. рублей.
- по муниципальной программе Управление муниципальными финансами городского поселения Сергиев Посад» по разделу «Обслуживание государственного и муниципального долга» предусмотрено 16 520,6 тыс. рублей, из них:
• основное мероприятие « Процентные платежи по долговым обязательствам» Обслуживание муниципального долга в сумме 16 520,6
Расходы на финансирование предусмотренных в проекте бюджета на 2018 год муниципальных программ составляют 97,65% от общих расходных обязательств на год.
Пунктом 8 проекта решения о бюджете утверждается общий объем бюджетных ассигнований, направляемый на исполнение публичных нормативных обязательств в размере 2 390,2 тыс. рублей.
Резервный фонд администрации городского поселения установлен в размере 1 000,5 тыс. рублей, что не противоречит требованиям ст.81 БК РФ не превышает 3 процента общего объема расходов и отражается в пункте 11 проекта решения о бюджете.
Пунктом 14 проекта решения о бюджете установлен верхний предел муниципального долга по состоянию на 1 января 2019 года в размере 129 741,6 тыс. рублей, что не противоречит требованиям с.107 БК РФ и не превышает утвержденного годового объема доходов местного бюджета, без учета объемов межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.
Установлен предельный объем муниципального долга городского поселения на 2018 год в размере 144 505,1 тыс. рублей.
В соответствии со ст.103 БК РФ о праве муниципального образования на осуществление муниципальных внутренних заимствований пунктами 16-17 в проекте решения о бюджете на 2018 год определены условия их предоставления, которые не противоречат действующему законодательству.
Установлена программа муниципальных внутренних заимствований городского поселения Сергиев Посад на 2018 год (приложение №9). Объем муниципальных внутренних заимствований в сумме 64 236,1 тыс. рублей соответствует требованиям статьи 106 БК РФ
Проект бюджета городского поселения Сергиев Посад на 2018 год предлагается к утверждению с дефицитом (превышение расходов над доходами) в сумме 64 236,1 тыс. рублей , что не противоречит ст92(1)п.3 (приложение 8 к проекту решения).
Пунктом 15 проекта решения о бюджете установлен предельный объем расходов на обслуживание муниципального долга на 2018 год в размере 14 997,2 тыс. рублей, что соответствует требованиям ст.111 БК РФ и не превышает 15% объема расходов бюджета без учета субвенций
За время работы над проектом бюджета учтены предложения комиссии по бюджету представительного органа власти по оптимизации доходов и расходов, откорректированы расходные обязательства. Проект бюджета городского поселения Сергиев Посад в соответствии с требованиями законодательства вынесен для рассмотрения и утверждения Советом депутатов городского поселения Сергиев Посад во втором окончательном чтении.
Контрольно-счетная комиссия Сергиево-Посадского муниципального района предлагает утвердить муниципальный нормативный правовой акт «О бюджете городского поселения Сергиев Посад на 2018 год» во втором чтении.
Председатель Контрольно - счетной
комиссии Сергиево –Посадского
муниципального района Д. С. Демин